Zavihek “Proračun” je namenjen načrtovanju letnega proračuna po kategorijah. Uporablja se za dodeljevanje finančnih sredstev različnim kategorijam izdatkov s ciljem v poročilu “IZDATKI” spremljati, ali se dejanska poraba ujema s predvidenim proračunom.
1. V filtru levo zgoraj izberi LETO, za katerega želiš določiti proračun.
Proračun običajno določiš konec leta za prihajajoče leto.
Avtomatsko se bodo izpisali:
– stolpec A s podatki o prihodkih, načrtovanih varčevalnih ciljih
– stolpci C, D, E in F s podatki o preteklih izdatkih
Avtomatsko se izračuna:
– osnova za rezervo (celica A22 = celica A16 – celica A19)
Izpisani stolpci ti bodo v pomoč pri načrtovanju proračuna za izbrano leto.
2. V celici A25 določiš, kakšen % osnove za rezervo bo v planiranem letu namenjen varnostni rezervi.
Na podlagi vnešenega se avtomatsko izračuna:
– razpoložljiv proračun za planirano leto (celica A31 = celica A22 * celica A25 / 100)
3. V rumena polja v stolpcu J vnesi ciljen proračun po kategorijah.
Pri določanju proračuna si pomagaj s:
– Prihodki v preteklem in predpreteklem letu (celici A7 in A10)
– Planiranih prihodkih za izbrano leto (celica A16)
– Izdatki po kategorijah v preteklem letu (stolpec E) in predpreteklem letu (stolpec F)
– Razpoložljivim proračunom (celica A31)
Če sredi leta ugotoviš, da je bil proračun za določene kategorije zastavljen prenizko oz. previsoko, sproti prilagodi vrednosti proračuna (stolpec J).